Бесплатные консультации юриста по телефону:
Москва и область
+7 (499) 703-52-34
Санкт-Петербург и обл.
+7 (812) 627-15-62
Остальные города
8 (800) 555-67-55 доб.341

Наследование денежных вкладов

Автор статьи: Последнее изменение: Май 2019 года 2506 0

Наследование банковских вкладов происходит в рамках стандартного порядка наследования, установленного гражданским законодательством РФ, однако данная категория наследственной массы имеет ряд специфических особенностей по сравнению с другими видами наследуемого имущества.

Виды наследования

В зависимости от обстоятельств, определение и принятие наследственной массы может осуществляться различными способами, установленными гражданским законодательством. По общему правилу собственность наследодателя может быть унаследована либо по закону, либо по завещанию, однако для денежных средств на депозитных счетах устанавливается еще один дополнительный способ решения судьбы наследства – распоряжение.

В рамках 61 и 62 Главы ГК РФ, наследование денежных вкладов может осуществляться следующими способами:

  1. По закону с выделением категорий наследников в зависимости от степени родства и распределением имущественной массы в равном количестве между всеми.
  2. По завещанию, если наследодатель самостоятельно определил круг наследников, и заверил документ у нотариуса.
  3. По банковскому распоряжению, которое завещатель самостоятельно составляет в банковской организации и передает учреждению.

По закону

Российским законодательством определены восемь очередей наследников, которые могут заявить о правах на имущество умершего гражданина.

Очередность правопреемников установлена следующим образом:

  • Первая категория – родители, супруг, дети – родные и усыновленные вне зависимости от наличия или отсутствия отношений между наследодателем и вторым родителем ребенка.
  • Вторая категория – братья и сестры наследодателя, а также бабушка и дедушка со стороны обоих родителей.
  • Третья очередь – дяди и тети, т.е. братья и сестры родителей наследодателя.
  • Четвертая и последующие очереди – члены семьи наследодателя в зависимости от степени родства.
Важной особенностью наследования по закону является то, что каждая последующая очередь имеет право вступить в право наследования только в случае отсутствия предыдущей категории наследников.

По завещанию

Завещание является нотариально установленной формой выражения воли наследодателя. Неверно оформленный документ может быть признан ничтожным, а также оспорен в суде.

Завещание может быть оформлено несколькими способами:

  • Открытое завещание, с которым нотариус может ознакомиться лично и проконсультировать завещателя по спорным вопросам;
  • Закрытое или тайное завещание, суть которого не раскрывается до момента смерти наследодателя, в данном случае необходимо наличие двух свидетелей, которые ставят свои подписи на конверте, в котором будет храниться завещание.

Средства с депозитного счета будут включены в общую наследственную массу и переданы тому лицу, которое указано в завещании правопреемником.

По распоряжению

Виды наследования

Банковское распоряжение является уникальным способом определения судьбы наследства наследодателем. Данный документ составляется в отделении банка, где у наследодателя открыт вклад, в нем указывается информация о наследниках и о том, какую сумму получит каждый из них.

Завещательное распоряжение на средства, находящиеся в банке, действует с некоторыми особенностями:

  • Документ не требует нотариального удостоверения;
  • Действие распространяется на один конкретный счет;
  • Банковские организации не обязаны разыскивать наследников, в некоторых случаях по истечению длительного промежутка времени, средства могут быть обращены в пользу государства;
  • Если правопреемниками стали несовершеннолетние дети, то воспользоваться средствами со счета они смогут не раньше наступления совершеннолетия или до достижения восемнадцатилетнего возраста при эмансипации, родители или опекуны также могут пользоваться денежными средствами с разрешения органов опеки;
  • Наследники могут воспользоваться установленной суммой на услуги погребения, в данный момент она составляет 40 000 рублей;
  • После принятия и вступления в наследство, граждане могут как забрать полученную сумму, так и оставить ее в банке.
Банковское распоряжение приравнивается к завещанию и действует аналогично, несмотря на то, что принятие наследства по такому документу существенно упрощено.

Особенности наследования

Процедура принятия наследства несмотря на свою серьёзность является довольно простым процессом, в котором от преемников имущества требуется верное заполнение заявлений и наличие установленных документов.

Принятие наследства по общим правилам осуществляется следующим образом:

  1. В день смерти наследодателя происходит открытие наследства, а также оглашение завещания при его наличии.
  2. В последующие полгода правопреемники должны обратиться к нотариусу с заявлением о принятии или об отказе от наследства.
  3. По истечению полугода наследникам выдается документ о праве на наследство, который влияет на установления прав новых собственников и получение имущественной доли.

В случае, если наследование осуществляется по банковскому распоряжению, то наследникам нужно:

  1. Обратиться в банк, где находится вклад наследодателя.
  2. Предоставить документы, устанавливающие личность, родство и право на получение имущества.
  3. Оформить вклад на свое имя, либо забрать его.
Средства со вклада умершего передаются по истечению полугода с момента открытия наследства, при этом нотариусы могут осуществлять запросы в то или иное банковское учреждение для установления факта наличия вкладов.

Обязательные доли

Под обязательной долей понимается выделение из общей массы наследуемого имущества установленной части, которая полагается специально определенным категориям наследников. При этом данные лица могут рассчитывать на получение имущества даже в случае, если было составлено завещание, а они там не указаны.

К данным категориям наследников относятся:

  • Нетрудоспособные родители наследодателя;
  • Несовершеннолетние либо нетрудоспособные дети;
  • Супруг;
  • Иные иждивенцы, находящиеся на опеке завещателя до момента его смерти.

Налоговые обязательства

Согласно налоговому законодательству наследуемое имущество, в том числе и денежные вклады наследодателей, не облагаются налоговым бременем, однако родственникам придется заплатить за услуги нотариуса по установленным ставкам.

Стоимость услуг нотариуса зависит от степени родства наследников по отношению к наследодателю, поэтому придется заплатить следующие суммы:

Категория наследников Процент от стоимости наследуемого имущества Максимальная сумма выплат
Дети 0,3% от стоимости принимаемого имущества 100 000 рублей
Родители
Супруги
Наследники второй-восьмой очереди 0,6% от стоимости принимаемого имущества 1 000 000 рублей
Наследники по завещанию, не являющиеся близкими родственниками

При этом за оформление нотариального депозита, если средства, оставленные наследодателем, передаются на ответственное хранение нотариусу, нужно заплатить дополнительные 600 рублей за открытие счета и услуги.

Документы для обращения в банк

Для получения банковского вклада наследники должны обратиться в учреждение с полным пакетом документов в установленные законом сроки.

К необходимым документам относятся:

  • Паспорт наследника, либо иной документ его заменяющий, а равно и свидетельство о рождении, если наследник является малолетним;
  • В случае, если наследником является иностранный гражданин, то он должен предоставить визу и паспорт иностранного подданного с нотариально удостоверенным переводом на русский язык;
  • Документ, устанавливающий факт смерти наследодателя;
  • При наличии предоставляется завещание;
  • Банковские документы вкладчика, к которым относятся дебетовые карты, сберегательная книжка, договор и прочее;
  • В случае, если не было оформлено завещательное распоряжение, — документы, устанавливающие родство.
Перечень не является исчерпывающим, так как каждый банк устанавливает свой список обязательных к предоставлению документов.

Получение банковского вклада в качестве наследства может происходить как в общей наследственной массе, так и отдельно от нее по завещательному распоряжению. Подобное решение вкладчика сможет значительно упростить процедуру принятия наследства, ввиду пониженной бюрократической волокиты.

Последние изменения

В 2019 году значительных изменений в законодательстве по данному вопросу не предусмотрено. Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.
Автор:
Юрист. Большой опыт работы в юридической сфере. Высшее юридическое образование. Окончила МГЮА (Московский государственный юридический университет имени О. Е. Кутафина).
Остались вопросы? Опишите свою проблему и мы поможем ее решить!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *